Es oficial – ¡la temporada de impuestos está sobre los canadienses! Las ventajas de vivir en Canadá son todos los recursos disponibles y los servicios compartidos. Estos sólo son posibles gracias al sistema de impuestos que redistribuye la riqueza. Si se pregunta si está obligado a presentar sus impuestos en 2021, siga leyendo a continuación.
¿Qué es el impuesto sobre la renta?
El impuesto sobre la renta es el dinero que se paga al gobierno por los ingresos obtenidos. En Canadá, el impuesto sobre la renta se paga a la Agencia Tributaria de Canadá (CRA, por sus siglas en inglés). Un año fiscal es siempre del 1 de enero al 31 de diciembre para los impuestos individuales. La cuantía del impuesto sobre la renta varía de una persona a otra. A algunas personas se les retienen los impuestos en origen para reducir su factura, mientras que a otras no. Los ingresos, la situación laboral y las deducciones disponibles son factores que afectan al impuesto sobre la renta.
¿Cuál es el ingreso mínimo para declarar impuestos en Canadá?
Cualquier persona que haya obtenido ingresos en un año natural debe declarar impuestos. Técnicamente, no existe un ingreso mínimo. Incluso si no ha ganado nada, es una buena práctica completar una declaración de impuestos [ENG] anualmente.
Dicho esto, los impuestos a pagar variarán en función de los ingresos obtenidos. Canadá tiene un sistema fiscal escalonado. Esto significa que cuanto más gane, más impuestos pagará. A continuación, se muestran los tramos de impuestos federales para 2021:
➢ 15% sobre los primeros $50,197 de ingresos imponibles
➢ 20.5% sobre los siguientes $50,195 de ingresos imponibles (sobre la parte de ingresos imponibles entre $50,197 y $100,392)
➢ 26% sobre los siguientes $55,233 de ingresos imponibles (sobre la parte de ingresos imponibles entre $100,392 y $155,625)
➢ 29% sobre los siguientes $66,083 de ingresos imponibles (sobre la parte de ingresos imponibles entre $155,625 y $221,708)
➢ 33% de la renta imponible superior a $221,708.
Las provincias y territorios también tienen sus propios tramos impositivos personalizados. Además de los impuestos federales, usted debe pagar impuestos provinciales o territoriales. Obtenga más información sobre los tramos impositivos provinciales y territoriales [ENG].
¿Quién debe presentar la declaración de impuestos sobre la renta?
Está obligado a presentar una declaración de impuestos sobre la renta si cumple uno o varios de los siguientes criterios:
➢ Obtiene ingresos, como, por ejemplo, ingresos laborales, de inversión o de otro tipo, y debe pagar impuestos a la CRA.
➢ Es residente en Canadá. Esto incluye a los estudiantes internacionales o a las personas que han viajado fuera de Canadá.
➢ Trabaja por cuenta propia y debe primas del Plan de Pensiones de Canadá (CPP, por sus siglas en inglés) y del Seguro de Empleo (EI, por sus siglas en inglés).
➢ Su cónyuge o pareja de hecho comparte los ingresos con usted.
➢ Ha utilizado el Plan para Compradores de Vivienda (HBP, por sus siglas en inglés) o el Plan de Aprendizaje Permanente (LLP, por sus siglas en inglés) y debe reembolsos.
➢ Ha retirado dinero de su Plan Registrado de Ahorro para la Jubilación (RRSP, por sus siglas en inglés) fuera del HBP o del LLP.
➢ Ha vendido o enajenado bienes de capital, como una vivienda, un vehículo u otros activos. Debe presentar la declaración, aunque no haya incurrido en una ganancia de capital.
➢ Tiene que devolver las prestaciones de la Seguridad de la Vejez o del Seguro de Empleo.
➢ Ha recibido una prestación económica del Estado, como la Seguridad Social, la Canada Workers Benefit (CWB, por sus siglas en inglés) o similares.
➢ La CRA le ha enviado una solicitud de presentación o una demanda de presentación.
¿Qué ocurre con las personas fallecidas?
Cuando una persona fallece, debe presentar los formularios finales de impuestos. Por lo general, un familiar o amigo cercano completa la declaración final de impuestos mientras se tramita el testamento o la herencia. Las normas varían ligeramente con respecto a las declaraciones de impuestos normales, incluidas las fechas de vencimiento y los requisitos de presentación.
¿A qué edad dejan de pagar impuestos los mayores?
Lamentablemente, en Canadá no hay límite de edad para tributar. La declaración de la renta es un requisito independientemente de la edad. Dado que muchas personas mayores reciben dinero de una pensión, una ayuda gubernamental u otras fuentes de jubilación, no están exentas de pagar impuestos.
¿Y si no estoy obligado a declarar?
Aunque no esté obligado a presentar la declaración, es una buena práctica hacerlo de todos modos. La primera razón es tener constancia de que no debe ningún impuesto. Si no presenta la declaración de la renta, la CRA puede pedirle que lo haga más tarde para asegurarse de que no debe nada. Es mejor mantener un estado de declaración actualizado.
Otra razón para presentar la declaración es la posibilidad de obtener un reembolso de impuestos y el acceso a otras prestaciones. En algunos casos, cuando no debe impuestos, puede tener derecho a la devolución de dinero. También puede descubrir que tiene derecho a programas de prestaciones federales y/o provinciales. Puede tratarse del crédito GST/HST, de la prestación Ontario Trillium y de muchas otras. Si en algún momento quiere solicitar otras prestaciones, como la Prestación para Trabajadores de Canadá (CWB, por sus siglas en inglés), el Suplemento de Ingresos Garantizados (GIS, por sus siglas en inglés) o la Prestación Infantil de Canadá (CCB, por sus siglas en inglés), la CRA le exige que esté al día en sus declaraciones de impuestos. Por último, el cálculo del límite de contribución al Plan Registrado de Ahorro para la Jubilación (RRSP, por sus siglas en inglés) utiliza sus ingresos como base. Si no declara impuestos, no aumentará su margen de cotización.
¿Cuándo se presenta la declaración?
La presentación y el pago de la declaración del impuesto sobre la renta de las personas físicas deben realizarse el 30 de abril de 2022. Si es autónomo, tiene hasta el 15 de junio de 2022 para presentar y pagar.
Las aportaciones realizadas a un RRSP reducen su renta imponible en la misma cantidad. Si quiere aprovechar esta ventaja, tiene hasta el 1 de marzo de 2022 para hacer una aportación y seguir declarando la deducción en sus impuestos de 2021.
Presentación tardía de la declaración de la renta
Si presenta los impuestos fuera de plazo, puede incurrir en sanciones e intereses. El 3 de mayo de 2022, la CRA empezará a cobrar intereses diarios compuestos sobre los impuestos que deba. Los tipos de interés prescritos están sujetos a cambios cada 3 meses.
Si la CRA le exige que pague los impuestos en cuotas, deberá pagar el saldo adeudado en la fecha de pago. Si no cumple con un pago, incurrirá en intereses.
Además de los intereses, también existe una multa por presentación tardía. Para el año 2021, la multa por retraso es del 5% del saldo adeudado. Más un 1% adicional por cada mes completo que presente después de la fecha de vencimiento, hasta un máximo de 12 meses. Incluso si no puede pagar sus impuestos antes de la fecha límite, debe presentar la declaración para evitar esta multa. La multa por retraso en el pago de los impuestos sólo se aplica si los intereses que se le cobran en 2022 son superiores a $1,000.
La temporada de impuestos
Seamos sinceros: a nadie le gusta la temporada de impuestos. Es estresante reunir toda la documentación y averiguar cómo declarar los ingresos. Sin embargo, cada año fiscal que pasa, el proceso se vuelve un poco más fácil. Si los números no son lo suyo, considere la posibilidad de contratar a un profesional de los impuestos. Lo mismo ocurre si tiene una circunstancia fiscal inusual. Si necesita ayuda con el manejo de sus impuestos a pagar, Consolidated Credit está aquí para ayudar también.
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